Configurar retenções de impostos
Uma retenção é subtraída do total que o seu cliente paga a você: ele a recolhe à autoridade em seu nome. No Cord, as retenções ficam no catálogo de impostos da sua organização e se aplicam ao documento inteiro, não item por item.
Em resumo:
- Onde: Configurações › Orçamentos › Impostos. O seu catálogo já traz as retenções padrão do seu país.
- Como se aplicam: marque como padrão o perfil de retenção que você usa, e ele será aplicado a todo orçamento e fatura novos enquanto continuar marcado.
- Base: cada perfil diz se é calculado sobre o subtotal, o subtotal tributado (sem itens isentos) ou o imposto cobrado.
- Documentos fiscais: o CFDI e a Facturae as declaram; Factur-X, XRechnung e Peppol não têm onde declará-las, então uma fatura com retenção não tem essas versões.
Quais retenções o seu catálogo traz
| País | Retenções criadas | São calculadas sobre |
|---|---|---|
| México | Retención IVA 10.6667%, Retención ISR 1.25%, Retención IVA 4% (autotransporte), Retención IVA 6% (servicios de personal) | IVA: o subtotal tributado. ISR: o subtotal. |
| Colômbia | ReteIVA 15%, ReteFuente 2,5% | ReteIVA: o IVA. ReteFuente: o subtotal. |
| Espanha | Retención IRPF 15%, Retención IRPF 7% (nuevo autónomo) | O subtotal. |
| Chile | Retención honorarios 15,25% (não padrão) | O subtotal. |
| Peru | Nenhuma, de propósito | A retenção do IGV é feita pelo seu cliente agente de retenção, não pela sua fatura. |
| Demais países | Nenhuma | Você pode criar uma com + Novo imposto. |
A retenção de IVA do México é dois terços de 16% (10,6667%, não 10,667%) e só é calculada sobre os itens que cobram IVA: um item isento não entra na base dela. A ReteIVA da Colômbia é 15% do IVA, não do subtotal.
Ativar uma retenção
- Vá em Configurações › Orçamentos › Impostos.
- Revise o perfil de retenção. Ao criar um com + Novo imposto, escolha o Tipo, a Alíquota (%), Calculado sobre e, no México, o Imposto retido no CFDI (IVA ou ISR).
- Marque o perfil como Padrão (ou ative Padrão para este tipo ao criá-lo).
- A partir desse momento, todo orçamento ou fatura novo aplica essa retenção, e o resumo do editor a mostra subtraindo do total.
O Cord não detecta o seu regime fiscal nem o do seu cliente para decidir se cabe uma retenção: ela é aplicada porque você marcou um perfil como padrão. Como é uma política do documento inteiro, um perfil padrão se aplica a todo orçamento ou fatura novo. Se você mistura vendas que têm retenção com outras que não têm, remova o padrão antes de lançar as que não têm e marque-o de novo depois.
O que cada documento faz com uma retenção
| Documento | Retenções |
|---|---|
| CFDI 4.0 (México) | Declara cada retenção de IVA e ISR por item. As vendas com retenções não entram na fatura global: o SAT exige uma fatura por operação. |
| Facturae (Espanha) | Declara o IRPF. É a única versão eletrônica de uma fatura com IRPF. |
| Factur-X, XRechnung, Peppol | Não têm onde declarar uma retenção: essa fatura não tem versão eletrônica. |
| Verifactu (Espanha, em beta) | Declara o valor total sem subtrair o IRPF; o PDF mostra separadamente “Importe total factura” e “Total a pagar”. |
| DIAN (Colômbia, em ativação) | Informa a ReteIVA e a ReteRenta (a sua ReteFuente). Uma retenção que não pode ser classificada com certeza não é informada, mas continua subtraindo no Cord. |
| NFS-e (Brasil, em ativação) | Só o ISS retido pelo cliente, se você marcar esse perfil como ISS na seção NFS-e. |
| ARCA, SII e NF-e (em ativação) | Não são emitidos com retenções: a fatura é rejeitada antes de ser enviada. |
| SUNAT (Peru, em ativação) | Não usa o catálogo: a retenção do IGV é configurada com a lista dos seus clientes agentes de retenção na seção SUNAT. |
| Fatura comercial | Mostra cada retenção subtraindo do total. |