Comment facturer au Brésil avec Cord

Au Brésil, la facture à valeur fiscale est la NFS-e pour les services (générée par le Sistema Nacional NFS-e) et la NF-e modèle 55 pour la vente de marchandises (autorisée par la SEFAZ de votre État). Cord a déjà construit les deux rails, directement connectés à l’autorité et sans intermédiaire, mais ils sont en cours d’activation : aujourd’hui, vos factures sont émises en tant que facture commerciale sans valeur fiscale. Si vous avez besoin d’émettre des NFS-e ou des NF-e depuis Cord, écrivez-nous pour savoir quand elle sera activée.

En bref :

• Aujourd’hui : facture commerciale et avoir commercial, dans toutes les offres (10 par mois avec l’offre Gratuite, illimités dès l’offre Starter). Ils ne sont transmis à aucune autorité.
• En cours d’activation : NFS-e (services) et NF-e (marchandises). Dans Paramètres › Facturation › Profil fiscal, les sections NFS-e et NF-e affichent Bientôt disponible tant qu’elles ne sont pas actives.
• Ce dont vous aurez besoin : l’offre Starter ou supérieure, votre CNPJ, un certificat numérique ICP-Brasil A1 (e-CNPJ), être établi dans une commune ayant adhéré à l’émetteur national de NFS-e et, pour la NF-e, être habilité comme émetteur auprès de la SEFAZ de votre État avec votre Inscrição Estadual.
• Une facture ne peut pas mélanger produits et services : ce sont deux documents distincts (NFS-e municipale et NF-e d’État). Divisez-la en deux.
• Annuler : la NFS-e s’annule dans le délai fixé par votre commune ; la NF-e, dans les 24 heures suivant son autorisation. Aucune des deux n’a d’avoir dans Cord.
• Encaisser : avec votre propre compte Mercado Pago, dans le lien du devis et de la facture. Cord Payments n’ouvre pas de comptes au Brésil.

Quel document Cord émet

Cord détermine la note qui convient d’après les lignes : si toutes sont des produits avec leurs données de NF-e, la facture va en NF-e ; si aucune ne l’est, en NFS-e.

Ce dont vous aurez besoin

• Un certificat numérique ICP-Brasil A1 au nom de votre CNPJ (e-CNPJ), sous forme de fichier .pfx/.p12 ou de certificat avec clé privée. Il est émis par une autorité de certification de l’ICP-Brasil, qui en fixe le prix. Un e-CNPJ du siège signe aussi pour ses établissements secondaires (même CNPJ racine), et le même certificat sert pour la NFS-e et la NF-e.
• Pour la NFS-e : que votre commune ait adhéré à l’émetteur public national et ait une convention active, votre situation au regard du Simples Nacional et le code de votre service dans la liste nationale (LC 116/2003). Si votre commune l’exige, votre inscription municipale.
• Pour la NF-e : être habilité (credenciado) comme émetteur de NF-e auprès de la SEFAZ de votre État et votre Inscrição Estadual. Les États d’AM, MS, PE, PR, SC et TO exigent en outre un responsable technique du système, que Cord n’a pas encore : dans ces États, la NF-e n’est pas disponible pour le moment, et les Paramètres l’indiquent.

Configurer votre compte (une fois l’activation effectuée)

1. Dans Paramètres › Facturation › Profil fiscal › Identité de facturation, saisissez votre raison sociale et votre CNPJ / CPF.
2. Dans la section NFS-e : Commune de votre établissement (code IBGE), Inscription municipale le cas échéant, Situation au regard du Simples Nacional (et, si vous êtes ME/EPP, le Calcul du Simples Nacional et les Impôts approximatifs du Simples Nacional (%)), Service (liste nationale, LC 116/2003), une Série de la DPS réservée à Cord et, si vous poursuivez une numérotation, le Premier numéro de DPS. Cliquez sur Enregistrer les paramètres NFS-e.
3. Dans Certificat numérique ICP-Brasil (A1), importez votre fichier et son mot de passe avec Importer le certificat. Cord teste la connexion avec le Sistema Nacional NFS-e sans rien émettre.
4. Dans la section NF-e (si vous vendez des marchandises) : Régime fiscal (CRT), Inscrição Estadual, l’adresse de l’établissement avec sa Commune (code IBGE), la Série de la NF-e réservée à Cord, la Nature de l’opération, le Mode de vente, le Transport et le PIS/COFINS par défaut. Cliquez sur Enregistrer les paramètres NF-e. Si le certificat de la NFS-e appartient au même CNPJ, la NF-e l’utilise ; sinon, importez-en un propre dans cette section.
5. Sur chaque produit : NCM, CEST le cas échéant, CFOP, origine, unité, GTIN et l’ICMS de votre régime, IPI et IBS/CBS.
6. Sur chaque client d’une vente de marchandises : numéro, quartier, commune (code IBGE), indicateur d’Inscrição Estadual (contribuable, exonéré ou non contribuable), son IE et s’il achète en tant que consommateur final.

Les taxes dans Cord

Le Brésil démarre sans taux national prérempli dans Paramètres › Devis › Taxes, uniquement avec l’option Isento : l’ICMS d’État, l’ISS municipal et le PIS/COFINS ne tiennent pas dans un seul taux. Dans la NFS-e, l’ISS est inclus dans le prix et le taux est fixé par la commune. Dans la NF-e, l’ICMS, le PIS, le COFINS, l’IBS et la CBS sont inclus dans le prix et la seule taxe qui s’ajoute est l’IPI : le taux de la ligne dans Cord doit correspondre exactement au taux d’IPI du produit.

Comment suivre le statut

Le détail de la facture comporte un panneau NFS-e ou NF-e avec le statut auprès de l’autorité :

• NFS-e générée ou NF-e autorisée, avec le numéro, la chave de acesso (clé d’accès) et le protocole.
• En attente de la confirmation : Cord interroge l’autorité, il ne renvoie jamais la même note. Ce qui est resté sans réponse est résolu par une interrogation automatique toutes les 15 minutes.
• La NFS-e n’a pas été générée ou la SEFAZ l’a rejetée : avec le motif traduit. Un rejet ne consomme pas de numéro de NF-e : il est réutilisé et ne laisse pas de trou.
• La SEFAZ a refusé l’utilisation de la NF-e : le numéro est consommé.

Le PDF de la NF-e est le DANFE, avec la chave sous forme de code-barres, et son XML autorisé (XML de la NF-e (nfeProc)) se télécharge depuis le panneau NF-e de la facture et depuis le lien de votre client. Le PDF de la NFS-e est le document de Cord avec la chave complète et le QR code de la consultation publique de la NFS-e. Dans l’environnement de test, le document indique qu’il n’a pas de valeur juridique.

Annuler ou corriger

• Annuler une NFS-e : Plus d’actions › Annuler la facture. Cord envoie l’événement d’annulation ; si le délai ou le montant autorisé par votre commune est dépassé, l’annulation est rejetée avec son motif et la note reste valable.
• Annuler une NF-e : Plus d’actions › Annuler la facture, dans les 24 heures suivant l’autorisation. Passé ce délai, la SEFAZ la rejette et la note reste valable.
• Carta de Correção (CC-e) : depuis le panneau NF-e du détail, Émettre une lettre de correction (CC-e), jusqu’à 20 par note. Chaque lettre remplace la précédente et doit reprendre tout ce qui reste à corriger. Elle ne peut pas modifier les montants, les quantités, les taux, les bases, l’émetteur, le destinataire ni les dates.
• Pas d’avoir : la NFS-e n’en a pas, et le retour de marchandises est une autre NF-e que Cord n’émet pas encore. Pour corriger une NFS-e, annulez-la et émettez-en une autre.
• Numéros inutilisés (inutilização) : dans la section NF-e des Paramètres, Numéros inutilisés (inutilização) liste les numéros restés sans note ; vous déclarez la plage avec une justification et Déclarer à la SEFAZ.

Si la SEFAZ de votre État ne répond pas

Cord émet en mode contingence auprès de la SEFAZ Virtual (SVC) de votre État et revient automatiquement à la SEFAZ normale lorsqu’elle est rétablie. Voir Contingence de la SEFAZ.

Problèmes fréquents

• « Divisez la facture en deux ». Elle mélange produits et services. Émettez une facture avec les produits (NF-e) et une autre avec les services (NFS-e).
• La commune n’a pas adhéré ou n’a pas de convention active. Le Sistema Nacional NFS-e le signale et Cord le traduit. Vérifiez-le auprès de votre mairie (prefeitura).
• Rejet lié au certificat. Vérifiez qu’il s’agit d’un A1, en cours de validité, de votre CNPJ (ou du CNPJ racine du siège) et du bon environnement.
• Mon État exige quelque chose que Cord n’a pas encore. Dans les États d’AM, MS, PE, PR, SC et TO, le responsable technique manque ; la NF-e n’y est pas disponible pour le moment.
• L’ISS appliqué par la commune n’est pas celui de mon profil de retenue. La NFS-e est générée et la facture affiche l’écart sur le montant net.

Ce qui n’est pas encore couvert

• NFS-e : exportation et devise étrangère, services imposés au lieu de leur exécution, travaux et événements, déductions de base, avantages municipaux, retenues fédérales (IRRF, CSLL, PIS/COFINS, INSS) et le groupe IBS/CBS.
• NF-e : substitution fiscale (substituição tributária), DIFAL vers un non-contribuable d’un autre État, exportation, carburants, retenues, ventes du Regime Normal vers un autre État, retour (finNFe 4) et le Simples Nacional à partir du 4 janvier 2027.
• Retenues : dans la NFS-e, uniquement l’ISS retenu par le client.

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