Factura electrónica europea
La misma factura, en los formatos estructurados que leen los sistemas de cuentas por pagar de tus clientes en Europa.
Si tu negocio está en la Unión Europea, cada factura emitida en Cord se puede obtener también como factura electrónica según la norma europea EN 16931. No es otro documento: tiene el mismo folio, la misma fecha y los mismos importes que el PDF, escritos para que el sistema de tu cliente la procese sin capturarla a mano.
Esta función es nueva y puede no estar habilitada todavía en tu cuenta. Si no la ves, escríbenos.
Formatos
- Factur-X (PDF): el PDF de la factura con el XML dentro (perfil EN 16931). Se abre como cualquier PDF y además lo leen los sistemas que aceptan Factur-X o ZUGFeRD. Es el formato habitual en Francia.
- XRechnung (UBL) y XRechnung (CII): el formato que exige la administración pública alemana y que aceptan muchas empresas en Alemania. UBL es el más común; CII existe por si tu cliente lo pide.
- Peppol BIS 3.0 (UBL): el formato de la red Peppol, usado en buena parte de Europa.
- Facturae 3.2.2 (XML): el formato español, solo para negocios establecidos en España y facturas en euros. Es el único que declara la retención de IRPF.
El idioma de los documentos de tu cliente no cambia ningún XML: el mismo documento genera el mismo archivo en cualquier idioma. En Factur-X, el PDF visible sí sigue el idioma de la factura (en Francia, con el francés primero); el XML que lleva dentro no cambia. Ver Idioma de la factura.
Cord genera estos archivos, te deja descargarlos y puede adjuntarlos al correo de la factura. No los envía por la red Peppol ni a FACe. Si tu cliente te pide recibirlos por Peppol, descárgalos y súbelos a tu proveedor de acceso. En Francia, Cord sí los transmite por una plataforma autorizada: ver Factura electrónica en Francia.
Prepara tus datos una vez
- En Ajustes › Perfil fiscal, sección Factura electrónica europea, completa el contacto de facturación y su teléfono. XRechnung exige un contacto con nombre, teléfono y correo (se usa el correo de tu negocio).
- Agrega tu dirección electrónica: el esquema (por ejemplo GLN, SIRET o tu NIF-IVA) y el identificador. Peppol la exige; XRechnung usa tu correo si no hay otra.
- Si lo tienes, agrega tu número de registro mercantil y el BIC de tu banco. El IBAN que aparece en la factura es el de Transferencia bancaria manual, en Ajustes › Cobros › Métodos de pago; XRechnung lo exige para indicar cómo pagar.
- En cada cliente que lo necesite, abre la sección Factura electrónica y captura su dirección electrónica y su referencia del comprador. En Alemania, para la administración pública, la referencia es el Leitweg-ID y es obligatoria (ver Leitweg-ID).
Al crear una factura también puedes capturar la referencia del comprador y la orden de compra en el resumen del editor. Si dejas la referencia vacía, se usa la del cliente. Peppol pide al menos una de las dos.
Descargar
Abre la factura emitida. En la columna derecha, la sección Factura electrónica lista cada formato que esa factura ya puede generar, listo para descargar. Para los que no, dice qué dato falta y enlaza al lugar donde se corrige.
Tu cliente también puede descargar los formatos disponibles desde el link público de la factura, junto al PDF.
Una factura emitida conserva los datos con que se emitió. Si corriges tu contacto, tu dirección electrónica o la del cliente, el cambio aplica a las siguientes facturas; la ya emitida no se reescribe.
Adjuntar al correo
En Ajustes › Perfil fiscal › Adjuntar al correo de cada factura eliges qué viaja con el correo:
- Automático: Factur-X en Francia, PDF más XML de XRechnung en Alemania y solo el PDF en el resto.
- Solo el PDF.
- PDF Factur-X: sustituye al PDF normal (se ve igual y lleva el XML dentro).
- PDF + XML de XRechnung.
- PDF + XML de Facturae (solo en España): firmada si activaste la firma, sin firmar si no. En España el valor automático es solo el PDF: tu cliente no espera un XML que no pidió.
Si a una factura le falta un dato del formato elegido, el correo sale con el PDF de siempre y la factura te dice qué falta. El envío nunca se detiene por esto.
Impuestos y exenciones
Cada concepto se clasifica con la categoría de IVA europea:
- con tasa mayor que cero, tipo normal o reducido;
- al 0 %, la causa que elegiste en el perfil exento de Ajustes › Impuestos (inversión del sujeto pasivo, entrega intracomunitaria, exportación, no sujeta, tipo cero o una exención de la Directiva del IVA). En España se usa la causa de Verifactu;
- al 0 % sin causa, Cord la deduce: franquicia del emisor, cliente de otro país de la UE con número de IVA (inversión del sujeto pasivo), cliente fuera de la UE (exportación) o exención nacional.
Canarias, Ceuta y Melilla. Si tu negocio está en Canarias, cada concepto se declara con IGIC (categoría L de la norma europea); en Ceuta o Melilla, con IPSI (categoría M), siempre con su tipo, también el 0 %. Esos territorios están fuera del IVA de la Unión Europea, así que tu NIF viaja como registro fiscal y no como número de IVA, y un concepto no puede llevar causa de exención: quítala del perfil exento y deja el tipo. El IGIC al 0 % se puede descargar como XRechnung (UBL), Peppol y Facturae, pero no como Factur-X ni XRechnung (CII): el validador oficial de esa sintaxis exige un tipo mayor que cero.
Un descuento de documento o un cupón aparece como en el PDF: cada concepto con su importe antes del descuento y el descuento restado en los totales, separado por categoría y tipo de IVA, de modo que el total coincide al céntimo con el de la factura. En la Facturae, cada concepto lleva su parte del descuento.
Facturae (España)
Si tu negocio está en España, cada factura en euros emitida con Verifactu también se descarga como Facturae 3.2.2, desde el detalle de la factura y desde su link público; una proforma no tiene versión electrónica. Sale de la misma factura emitida y con los mismos importes:
- el IRPF como retención (no como descuento: la base y el total de la factura no cambian);
- IVA, IGIC o IPSI con su tipo, y las operaciones exentas o no sujetas con su causa;
- la inversión del sujeto pasivo con su mención legal;
- una nota de crédito como factura rectificativa por diferencias, con la factura que corrige.
- Para firmarla, sube tu certificado electrónico en Ajustes › Perfil fiscal › Verifactu.
- En la sección Factura electrónica europea, activa Firmar la Facturae con mi certificado electrónico. La firma va en tu nombre, por eso solo se aplica si la activas.
Sin firma, la Facturae se descarga como XML sin firmar y el detalle de la factura lo dice: le sirve a tu cliente, pero para presentarla en FACe hay que firmarla. FACe, el punto de entrada de facturas de la administración pública, además exige los códigos DIR3 del organismo, que Cord todavía no captura. Cord no presenta facturas en FACe.
Factura electrónica entre empresas en España
La ley española obliga a las empresas y los profesionales a emitir y recibir factura electrónica cuando el cliente es otra empresa o profesional establecido en España (Ley 18/2022 y Real Decreto 238/2026). La Orden HAC/1028/2026 puso en marcha los plazos el 6 de octubre de 2026:
- 6 de octubre de 2027: negocios con más de 8 millones de euros de facturación anual.
- 6 de octubre de 2028: el resto de empresas y profesionales.
- 6 de octubre de 2029: los autónomos con hasta 8 millones de euros empiezan a informar el pago de las facturas que reciben.
Cord enviará cada factura a un cliente establecido en España por la solución pública de facturación electrónica de la AEAT, que es gratuita, y le comunicará cuándo la cobraste. Solo se comunica el cobro completo: un abono parcial no se informa. Si la factura ya estaba pagada al emitirla, la propia factura lo dice y tu cliente no tiene que informar el pago.
Próximamente. La AEAT todavía no publicó la especificación técnica de su servicio. Cord activará el envío en cuanto la publique. Mientras tanto no se envía nada, y el detalle de cada factura y Ajustes › Perfil fiscal lo dicen.
Prepárate desde ahora:
- Sube tu certificado electrónico en Ajustes › Perfil fiscal › Verifactu: es el mismo con el que tu negocio se identificará ante la AEAT.
- En cada cliente español, captura su NIF y su domicilio completo: calle y número, municipio, código postal y provincia. Sin ellos la AEAT no admite la factura.
- Abre una factura emitida a un cliente en España. La sección Factura electrónica (AEAT) dice si ya tiene lo que pide la AEAT o qué le falta.
No viajarán por la solución pública:
- las facturas a clientes fuera de España, que no entran en la obligación;
- las facturas con retención de IRPF, hasta que la AEAT publique cómo se declaran en su formato. Mientras tanto descárgalas como Facturae, una de las sintaxis que admite la ley;
- las de negocios del País Vasco y Navarra, que dependen de los acuerdos con sus Haciendas Forales, todavía sin publicar;
- las notas de crédito de una factura simplificada.
Factura electrónica en Francia
Desde el 1 de septiembre de 2026 toda empresa establecida en Francia debe poder recibir facturas electrónicas por una plataforma autorizada (PA), y las grandes empresas y las ETI además emitirlas y declarar sus otras operaciones (e-reporting). Las PYME y las microempresas emiten y declaran desde el 1 de septiembre de 2027.
Cord emite y declara por ti, desde las facturas que ya emites:
- una factura a otra empresa establecida en Francia (con SIREN) viaja como Factur-X por la plataforma, y Cord muestra en la factura cada estado que notifica: depositada, recibida por la plataforma de tu cliente, aprobada, rechazada…;
- una venta a un particular se declara en el resumen del día, y una factura a una empresa de otro país, una por una;
- si tu TVA es exigible al cobro (servicios sin la opción por los débitos), Cord comunica cada cobro que registras.
Próximamente. La emisión por plataforma autorizada todavía no está activa en Cord. Tus facturas ya llevan las menciones que exige la reforma, y Ajustes › Perfil fiscal y el detalle de cada factura dicen si ya tiene todo o qué le falta.
Las facturas francesas llevan desde ya las cuatro menciones nuevas: el SIREN del cliente, la categoría de la operación (bienes, servicios o ambos), la opción por pagar la TVA sobre los débitos si la tomaste, y la dirección de entrega si no es la del cliente.
- En Ajustes › Perfil fiscal, completa tu SIREN (o tu número de TVA, que lo contiene) y, en Factura electrónica en Francia, tu régimen de TVA, si optaste por los débitos y si los conceptos escritos a mano son bienes o servicios.
- En el catálogo, elige el tipo de cada producto: un producto es una entrega de bienes; un servicio, una suscripción o una licencia, una prestación de servicios.
- Si entregas en otro lugar que la dirección del cliente, captura la dirección de entrega en el editor de la factura.
- Cuando la función esté activa, pulsa Darme de alta en la plataforma y, en su página, verifica tu identidad y firma el mandato. Cord solo transmite lo que emitas después de completar el alta.
Cord solo emite. Para recibir las facturas de tus proveedores necesitas tu propia plataforma de recepción, obligatoria desde el 1 de septiembre de 2026; darte de alta en Cord no la cambia.
Estados de una factura transmitida
Cada estado que notifica la plataforma queda en el detalle de la factura, con su fecha y su motivo, y en su historial:
| Código | Estado | Qué hacer |
|---|---|---|
| 200 | Depositada en la plataforma | Nada: la factura salió. |
| 201 | Emitida por la plataforma | Nada. |
| 202 | Recibida por la plataforma del cliente | Nada. |
| 203 | Puesta a disposición del cliente | Nada. |
| 204 | El cliente la tomó en cuenta | Nada. |
| 205 | Aprobada por el cliente | Nada. |
| 206 | Aprobada en parte por el cliente | Habla con tu cliente sobre la parte no aprobada. |
| 207 | En litigio con el cliente | Resuelve el desacuerdo con tu cliente. |
| 208 | Suspendida: el cliente pide justificantes | Envíale los justificantes que pide. |
| 209 | Completada con los justificantes | Nada. |
| 210 | Rechazada por el cliente | Anúlala con una nota de crédito y emite una factura nueva. |
| 211 | Pago transmitido | Nada: tu cliente informó que pagó. |
| 212 | Cobrada | Nada: el cobro quedó comunicado. |
| 213 | Rechazada por una plataforma | Anúlala con una nota de crédito y emite una factura nueva. |
| 501 | Archivo no admitido por la plataforma | Revisa el motivo, anúlala y emite una factura nueva. |
Si tu cliente o una plataforma rechaza una factura (210, 213 o 501), la factura lo dice con el motivo. No se corrige: anúlala con una nota de crédito (es una anulación contable y no se transmite) y emite una factura nueva con los datos correctos.
Qué se declara de tus ventas y tus cobros
| Venta | Cómo la comunica Cord | Sus cobros |
|---|---|---|
| A una empresa establecida en Francia, con SIREN | Transmite la factura (Factur-X) por la plataforma. | Si la TVA es exigible al cobro, cada cobro como estado 212 Cobrada. |
| A una empresa de otro país, con identificador fiscal | La declara una por una en el e-reporting. | En el e-reporting de pagos. |
| A un particular, francés o no | La suma del día, por divisa y por tipo (bienes, servicios u operaciones fuera del ámbito de la TVA francesa). | Lo cobrado del día. |
- Qué cobros se comunican: solo los de servicios, cuando no optaste por pagar la TVA sobre los débitos. En una factura mixta solo viaja la parte de servicios, repartida por tipo de TVA.
- Devoluciones: en una factura transmitida, una devolución se comunica como un cobro negativo con su motivo. En el e-reporting de pagos la plataforma no admite importes negativos: Cord la deja marcada para que la regularices en la consola de la plataforma.
- Divisa: el e-reporting de pagos va en euros, con el tipo de cambio congelado de la factura.
- Plazos: Cord envía cada día en cuanto cierra. La plataforma agrupa lo enviado en el periodo que corresponde a tu régimen de TVA: por décadas en el régimen real mensual, por mes en el trimestral y el simplificado, y por bimestre en la franquicia. Ajustes › Perfil fiscal cuenta lo que esté vencido.
Leitweg-ID
El Leitweg-ID identifica a un organismo de la administración pública alemana y lleva al final dos dígitos de control. Cord los comprueba en la dirección electrónica con esquema 0204 (tuya o del cliente) y en la referencia del comprador de un cliente con esa dirección: en el cliente, en el editor de la factura y en la API. Si no coinciden, no se guarda y te dice por qué; vuelve a copiarlo completo de la orden de compra o del organismo.
Un Leitweg-ID guardado antes de esta comprobación no se cambia solo: la ficha del cliente lo marca como Leitweg-ID por corregir y sus facturas electrónicas no se generan hasta que lo corrijas.
Cuándo no se puede generar
Cord no genera una factura electrónica que no coincida con la factura real. No hay versión electrónica para:
- borradores, facturas anuladas, proformas y documentos de prueba;
- en Factur-X, XRechnung y Peppol, facturas con retenciones (por ejemplo IRPF): la norma europea no tiene dónde declararlas, y restarlas como descuento o anticipo cambiaría la base o el importe a pagar. En España, descárgala como Facturae;
- un concepto de IGIC o IPSI con causa de exención;
- un Leitweg-ID cuyos dígitos de control no coinciden;
- facturas antiguas cuyos totales no son la suma exacta de sus conceptos;
- una operación no sujeta al IVA mezclada con conceptos de otra categoría: emítelas por separado.
Problemas comunes
- “XRechnung pide la referencia del comprador”: captúrala en el cliente o en la factura antes de emitirla.
- “Peppol pide tu identificador de participante”: agrega tu dirección electrónica en Ajustes › Perfil fiscal con un esquema distinto del correo.
- “XRechnung pide cómo pagar”: agrega tu IBAN en Transferencia bancaria manual, en Ajustes › Cobros › Métodos de pago.
- “Los dígitos de control del Leitweg-ID no coinciden”: cópialo de nuevo, completo, de la orden de compra o del organismo, y corrígelo en el cliente.
- “Facturae exige el NIF del cliente”: captúralo en el cliente; la Facturae no se genera sin él.
- “Falta decir si cada concepto es un bien o un servicio” (Francia): elige el tipo del producto o, para los conceptos escritos a mano, la opción de Ajustes › Perfil fiscal. Una factura ya emitida conserva sus conceptos: aplica a las siguientes.