Mexique
CFDI 4.0 timbrés auprès du SAT avec votre propre CSD, avec la méthode de paiement, les compléments et les clés que demande le SAT.
De quoi s’agit-il
Au Mexique, Cord émet des CFDI 4.0 timbrés auprès du SAT par l’intermédiaire d’un prestataire de certification agréé, sous votre RFC et avec votre Certificat de sceau numérique (CSD). Vous importez le CSD une seule fois et, à partir de là, chaque facture, avoir et complément de paiement est timbré à votre nom. Avec l’offre Gratuite, et lorsque vous choisissez l’option commerciale, Cord émet un pro forma avec la série PRO, qui ne remplace pas un CFDI.
| Au Mexique | |
|---|---|
| Devise par défaut | MXN (vous pouvez facturer dans une autre devise avec un taux de change) |
| Taxe | IVA, avec retenues d’IVA et d’ISR |
| Identifiant fiscal | RFC, validé avec son chiffre de contrôle |
| Document | CFDI 4.0 de revenu, de dépense (avoir) et de paiement (complément) |
| Autorité | SAT, par l’intermédiaire d’un prestataire de certification agréé |
| Langue du PDF | Celle de votre client ou, à défaut, celle de votre compte ; le PDF du CFDI timbré, en espagnol |
| Paiement en ligne | Carte (aussi en mensualités sans intérêts) et SPEI avec Cord Payments, et Mercado Pago |
Prérequis
- Offre : Starter ou supérieure pour timbrer. Avec l’offre Gratuite, vous émettez des pro forma (10 par mois).
- Un CSD en cours de validité pour votre RFC : les fichiers
.ceret.keyet le mot de passe de la clé. Vous l’obtenez auprès du SAT ; Cord ne l’émet pas. - Des informations fiscales complètes dans Paramètres › Informations fiscales : RFC, raison sociale, régime fiscal et code postal d’émission.
- Droits : Paramètres pour importer les informations fiscales et le CSD ; Devis pour créer et émettre des factures ; Recouvrement pour enregistrer des paiements, annuler, remplacer et émettre des avoirs.
Configurez votre compte
- Ouvrez Paramètres › Informations fiscales et complétez Identification fiscale : RFC, raison sociale exactement telle qu’elle figure sur votre attestation de situation fiscale, régime fiscal, code postal d’émission et usage du CFDI par défaut.
- Dans Certificat de sceau numérique (CSD), importez votre
.ceret votre.key, saisissez le mot de passe de la clé et cliquez sur Importer le CSD et connecter. Le mot de passe ne sert qu’à déchiffrer la clé : Cord ne le conserve pas. - Vérifiez votre catalogue dans Paramètres › Taxes : Cord l’initialise avec IVA 16 %, IVA 8 % pour la région frontalière, Exento et les retenues les plus courantes.
- Classez vos produits dans Produits, section Facturation électronique (SAT, Mexique), avec leur clé de produit ou de service et leur clé d’unité.
- Complétez les informations fiscales de chaque client sur sa fiche : RFC, régime fiscal, usage du CFDI et code postal fiscal.
Taxes et retenues
| Profil initial | Taux | Mode de calcul |
|---|---|---|
| IVA 16% | 16 % | Taxe transférée sur la base de chaque ligne. C’est le profil par défaut. |
| IVA 8% región fronteriza | 8 % | Incitation de la région frontalière, en vigueur jusqu’au 31 décembre 2026 : vérifiez qu’elle s’applique toujours avant de l’utiliser en 2027. |
| Exento | 0 % | Ligne exonérée : elle ne transfère pas d’IVA. |
| Retención IVA 10.6667% | 10,6667 % | Deux tiers de l’IVA à 16 %, uniquement sur le montant taxé : une ligne exonérée n’entre pas dans la base. |
| Retención ISR 1.25% | 1,25 % | Sur le sous-total (RESICO). |
| Retención IVA 4% (autotransporte) | 4 % | Transport routier de marchandises, sur le montant taxé. |
| Retención IVA 6% (servicios de personal) | 6 % | Services de mise à disposition de personnel, sur le montant taxé. |
Cord transmet au SAT les taxes de chaque ligne telles que vous les avez saisies, et non un taux unique. Les retenues marquées par défaut sont déduites du total. Si vous facturez dans une autre devise, le CFDI déclare le taux de change figé au moment du devis.
Informations du destinataire
Cord reprend les informations fiscales du client depuis sa fiche et ne les invente pas :
| Information | Si elle manque |
|---|---|
| RFC | Le CFDI est timbré avec le RFC générique XAXX010101000, au nom du client, avec le régime 616 et le code postal de votre entreprise. |
| Régime fiscal | 601 (General de Ley Personas Morales) si le client a un RFC. |
| Usage du CFDI | Celui de votre compte, ou G03 (Gastos en general). |
| Code postal fiscal | Il n’y a pas de valeur de remplacement : le SAT peut refuser le timbrage. |
Les valeurs par défaut peuvent ne pas correspondre à l’attestation de situation fiscale de votre client. Complétez-les avant d’émettre pour que le CFDI lui soit utile.
Clients à l’étranger
Si le pays de la fiche n’est pas le Mexique, le CFDI est émis à un résident à l’étranger : RFC générique XEXX010101000, sa résidence fiscale (le pays de la fiche), usage S01 et, si vous l’avez saisi, son identifiant fiscal (EIN, NIF, VAT) comme numéro d’enregistrement fiscal. Vous décidez du taux de chaque ligne avec votre expert-comptable ; les exportations de services sont généralement à 0 %.
Les clés SAT par ligne, le CFDI à des clients étrangers, la facture globale et le remplacement de CFDI sont nouveaux. Cette fonctionnalité est nouvelle et n’est peut-être pas encore activée sur votre compte. Si vous ne la voyez pas, écrivez-nous.
Clés SAT de chaque ligne
- Chaque produit porte sa clé de produit ou de service (c_ClaveProdServ, 8 chiffres) et sa clé d’unité (c_ClaveUnidad). La clé de produit se recherche par description dans le catalogue du SAT ; la clé d’unité, si vous la laissez vide, est déduite de l’unité du produit (heure → HUR, mois → MON, kg → KGM).
- Dans les éditeurs de factures et de devis, chaque ligne peut porter ses propres clés, qui priment sur celles du produit. Dupliquer un document les conserve.
- Une ligne sans clé propre ni produit classé est timbrée avec les clés génériques 01010101 et H87, et l’éditeur vous indique combien de lignes restent dans ce cas avant l’émission.
- Une clé au format invalide est refusée à l’enregistrement, avec le nom de la ligne concernée.
Méthode de paiement : PUE, PPD et complément de paiement
Cord détermine la méthode au moment du timbrage, à partir des paiements réels de la facture :
- PUE (paiement en une seule fois) lorsque la facture est déjà entièrement payée au moment de son émission, avec le mode de paiement de l’encaissement (carte de crédit 04, de débit 28, virement 03, espèces 01, chèque 02). Vous pouvez fixer le mode à la main dans l’éditeur ; il ne s’applique qu’à un PUE.
- PPD (paiement échelonné ou différé) avec le mode 99 lorsque la facture est émise avant d’être payée.
- Pour chaque paiement que vous enregistrez sur un CFDI PPD, Cord timbre automatiquement un complément de paiement (CFDI de type P) lié à la facture. Vous le voyez dans l’activité de la facture.
- Un CFDI au « público en general » (RFC générique) est toujours timbré en PUE : il n’accepte pas de complément.
Quand le complément n’est pas automatique
Si le paiement est dans une autre devise, le complément exige le taux de change officiel du jour du paiement, et si le paiement est antérieur à la facture, il s’agit d’un acompte, que le SAT documente selon une autre procédure. Dans les deux cas, Cord ne le timbre pas et l’activité de la facture en indique la raison : émettez-le avec votre expert-comptable. Si un complément n’a pas pu être timbré pour une autre raison (par exemple, le quota de votre offre), écrivez-nous pour relancer la tentative.
Chaque complément de paiement compte comme un document fiscal de votre quota mensuel.
Statut de la facture
Dans le détail de la facture, vous voyez le folio fiscal (UUID) attribué par le SAT, les clés de chaque ligne, les taxes par taux, le montant payé et le solde. L’activité enregistre l’émission, l’envoi, le moment où le client l’a ouverte et chaque paiement. Le PDF et le XML se téléchargent depuis la facture et depuis son lien public.
Facture globale au public en général
Les ventes encaissées sans que le client ait demandé de facture sont documentées dans Factures › Facture globale :
- Choisissez la périodicité (quotidienne, hebdomadaire, bimensuelle, mensuelle ou bimestrielle ; la bimestrielle uniquement avec le régime 621), le mois et l’année. Pour les périodicités courtes, choisissez aussi la plage de jours.
- Vérifiez la liste : Cord affiche les devis encaissés sur la période qui n’ont ni facture propre ni autre facture globale, et indique pourquoi il exclut les autres (autre devise, retenues, client étranger ou taux différent de 0, 8 ou 16 %).
- Ajustez le mode de paiement si nécessaire (par défaut, celui de la vente au montant le plus élevé) et émettez.
La facture globale est timbrée au nom de PUBLICO EN GENERAL (XAXX010101000, régime 616, usage S01, méthode PUE), avec une ligne par vente et par taux : clé 01010101, unité ACT et le numéro de la vente comme numéro d’identification. Une vente incluse dans une facture globale en vigueur ne peut pas être facturée séparément : si le client demande sa facture, annulez la facture globale avec le motif 04 et émettez-la de nouveau sans cette vente.
Annuler, remplacer et émettre un avoir
Annuler. Lorsque vous annulez un CFDI, Cord vous demande le motif SAT :
| Motif | Quand |
|---|---|
| 02 | Document émis avec des erreurs, sans relation. |
| 03 | L’opération n’a pas eu lieu. |
| 04 | Opération nominative incluse dans une facture globale (facture globale uniquement). |
| 01 | Document avec des erreurs, avec relation : s’utilise avec Remplacer le CFDI. |
La demande d’annulation n’annule pas le CFDI tant que le SAT ne l’a pas confirmée. En attendant, la facture indique que l’annulation est en cours et vous pouvez cliquer sur Vérifier l’annulation. Une facture à laquelle des paiements sont affectés ne s’annule pas : elle se corrige par un avoir.
Remplacer le CFDI (motif 01). Depuis la facture, Remplacer le CFDI crée un brouillon avec les données de l’original pour que vous corrigiez ce qui est nécessaire. Lorsque vous l’émettez, Cord le lie à l’original (relation 04), lui transfère les paiements de l’original et demande l’annulation de l’original avec le motif 01 et l’UUID du remplaçant. Une facture avec des avoirs en vigueur ou des compléments de paiement émis ne peut pas être remplacée : le SAT ne permet pas d’annuler un CFDI qui a des documents liés en vigueur.
Avoir. Il s’agit d’un CFDI de dépense lié à l’UUID d’origine (relation 01), avec l’usage G02 lorsque le client a un RFC. Il conserve les lignes, les taux et les retenues d’origine ; il peut être total ou partiel.
Remboursement. Rembourser depuis Cord le paiement en ligne d’une facture n’annule ni ne modifie le CFDI ou son complément de paiement : documentez le remboursement par un avoir. Tant qu’il existe un montant remboursé qu’aucun avoir ne couvre, le détail de la facture vous le rappelle. Voir Rembourser le paiement d’une facture.
Encaisser en ligne
- Carte avec Cord Payments, sur le lien du devis et sur celui de la facture.
- Mensualités sans intérêts avec une carte de crédit mexicaine, si vous les activez : votre client choisit la durée en payant en MXN et vous recevez le montant total dans votre versement ; chaque durée a un coût supplémentaire déduit de ce paiement. Elles ne s’appliquent pas au paiement automatique. Voir Mensualités sans intérêts.
SPEI automatique pour les paiements en MXN du devis et du lien de la facture : chaque paiement du devis et chaque facture ont leur propre CLABE et se rapprochent automatiquement. Une facture PPD payée par SPEI reçoit son complément de paiement avec le mode 03. Sur les factures, c’est une nouvelle fonctionnalité : voir SPEI dans le lien de la facture.
Mercado Pago, comme alternative sur la même page.- Les frais de Cord Payments s’appliquent aux paiements en MXN ; chaque mois, Cord vous émet son propre CFDI pour ces frais. Voir Frais.
- Vos versements arrivent sur votre compte CLABE, validée avec son chiffre de contrôle. Voir Versements.
Dans Paramètres › Paiements › Moyens de paiement, une entreprise au Mexique voit la carte, les Mensualités sans intérêts (qui dépendent de la carte) et Virement SPEI automatique, chacun avec ses frais en MXN, et, sous Autres prestataires de paiement, Mercado Pago. Le prélèvement bancaire n’est pas proposé en MXN.
Sur le lien d’une facture en MXN, lorsque votre client choisit SPEI, il voit la CLABE propre à cette facture et la référence du paiement :
Limites par offre
| Offre | Pro forma par mois | CFDI inclus par mois |
|---|---|---|
| Gratuit | 10 | Aucun timbrage inclus |
| Starter | Illimités | 30 |
| Professionnel | Illimités | 200 |
| Scale | Illimités | 500 |
| Developer | Illimités | 1 000 |
Chaque CFDI de revenu, avoir, complément de paiement et facture globale compte une fois. À partir de Starter, les documents supplémentaires sont facturés en dépassement. Voir Votre abonnement à Cord.
Ce que Cord ne couvre pas encore
- Complément de commerce extérieur (Comercio Exterior). L’exportation définitive de marchandises (clé A1) l’exige ; Cord timbre l’exportation comme « Non applicable » et n’émet pas ce complément.
- L’IEPS et le taux zéro taxé comme classification propre : Cord ne les déduit pas d’un pourcentage.
- Complément de paiement dans une autre devise et acomptes : ils se documentent en dehors de Cord, comme expliqué ci-dessus.
- Réponse automatique du destinataire à l’annulation : la vérification du statut de l’annulation est manuelle, avec Vérifier l’annulation.
Problèmes courants
Ma facture est sortie en pro forma. Vérifiez votre offre (Starter ou supérieure), que votre CSD est importé et en cours de validité, et que vous n’avez pas choisi l’option commerciale lors de l’émission.
Mon client dit que son CFDI ne lui sert à rien. Vérifiez sur sa fiche le régime fiscal, le code postal fiscal et l’usage du CFDI ; s’ils manquaient, Cord a utilisé des valeurs par défaut. Corrigez-les et remplacez le CFDI avec le motif 01.
L’éditeur indique que des lignes ont une clé générique. Attribuez la clé sur le produit ou sur la ligne avant d’émettre.
Je ne peux pas remplacer une facture. Elle a des avoirs en vigueur ou des compléments de paiement émis. Annulez d’abord ces documents ou écrivez-nous.
L’annulation est toujours en cours. Dans certains cas, le SAT attend l’acceptation du destinataire. Cliquez sur Vérifier l’annulation pour voir le statut.